No mundo empresarial, com tantos termos e conceitos, é muito comum que alguns profissionais possam ter algumas confusões entre aqueles que possuam alguma semelhança. É o caso da conciliação bancária e fluxo de caixa.

Esses dois conceitos são essenciais para quem trabalha com contabilidade ou finanças. Porém, a confusão pode custar caro à empresa e, também, a sua carreira. Confira a seguir mais sobre os conceitos e suas diferenças.

Conciliação bancária

A conciliação bancária é um processo presente nas atividades financeiras e contábil, no qual há a comparação de entradas e saídas que estão registradas nas movimentações bancárias com os registros financeiros internos.

Com isso, é possível ver se as movimentações que eram esperadas (por exemplo, pagamento automático de contas) foram realizados ou não, ou se há algum tipo de divergência. Seu objetivo é analisar se os registros bancários estão idênticos ao controle interno e, caso contrário, reverter os pontos de conflito.

Fluxo de caixa

O fluxo de caixa diz respeito à movimentação de entrada e saída de recursos financeiros de uma empresa durante um determinado período (mensal, semestral, anual). Envolve o registro das transações, o tempo de realização, finalidade e a periodicidade de cada uma delas.

Diferenças entre conciliação bancária e fluxo de caixa

Agora que entendemos as definições de conciliação bancária e fluxo de caixa, é importante destacar as principais diferenças entre esses dois conceitos:

• escopo: a conciliação bancária é uma atividade de fiscalização e conferência apenas das transações que envolvem instituições financeiras. Já o fluxo de caixa também aborda as operações realizadas em outras modalidades;
• frequência: a conciliação bancária é feita periodicamente, em intervalos fixos (normalmente mensalmente, para evitar postergar algum tipo de problema). Já o fluxo de caixa tende a ter um monitoramento constante (em tempo real) ou intervalos mais curtos (semanalmente, por exemplo);
• finalidade: a conciliação bancária tem um papel de conferência e fiscalizador, para encontrar eventuais divergências e resolvê-las rapidamente (por exemplo, identificar um pagamento que não foi realizado) e garantir a precisão dos registros financeiros. Já o fluxo de caixa tem a finalidade de apontar a disponibilidade de caixa atual e tendências futuras, para gerenciamento financeiro.

Benefícios do uso do ERP nessas atividades

Uma solução ERP (que integra diferentes funcionalidades em uma mesma aplicação) permite que você possa realizar tanto a conciliação bancária quanto a gestão do fluxo de caixa com maior eficiência e redução de erros (inclusive, evitando confusões entre esses dois termos).

Alguns dos principais benefícios em sua adoção são:

• maior previsibilidade de fluxo de caixa;
• confiabilidade nos dados analisados;
• redução do risco de fraudes;
• aumento de produtividade, entre outros pontos.

Conhecer as diferenças entre conciliação bancária e fluxo de caixa ajuda a identificar melhor quais são as estratégias mais eficientes em cada uma dessas áreas. Esperamos que esse conteúdo tenha ajudado a tirar as dúvidas entre eles e permita atividades profissionais mais eficientes para o seu dia a dia.

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